关于北碚区2016年财政预算调整方案的
审查报告
(2016年11月23日在北碚区第十七届人大常委会第32次会议上)
北碚区人大常委会预算工作委员会主任 林 春
区人大常委会：
区人大常委会第32次会议，听取了区财政局局长向红受区人民政府委托所作的《关于北碚区2016年财政预算调整方案的报告》。会前,区人大区常委会副主任胡湧带领预算工委对区财政局进行了调研，并听取了区财政局关于2016年区级财政预算执行情况和预算调整原由、调整方案编制的原则、依据以及预算调整情况的汇报，预算工委对预算调整方案进行了初步审查。现将审查结果报告如下：
一、2016年财政预算调整情况
（一）一般公共预算
1.全区一般公共预算收入与年初人代会确定的目标调减1.9亿元
因受“营改增”等因素影响，根据目前财政收入征收进度分析和测算,预计2016年全区一般公共预算收入33.91亿元，调减1.9亿元。其中：区金库一般公共预算收入为28.31亿元，调减1.5亿元；两江金库一般公共预算收入为5.6亿元，调减0.4亿元。
2.全区一般公共预算支出调增18.82亿元
区第十七届人民代表大会第七次会议确定， 2016年全区一般公共预算总支出为47.54亿元，在预算执行过程中，因市级一般转移性支出、专项转移支付增加、地方政府债务债券直换等原因，全区一般公共预算支出总计为66.36亿元，调增18.82亿元。
（二）政府性基金预算
2016年全区政府性基金收入为36.87亿元，调增16.41亿元，全部为市级专款。全区政府性基金支出调整为36.87亿元，调增16.41亿元。
（三）国有资本经营预算
2016年全区国有资本经营预算收入为1.44亿元，调减0.56亿元。全区国有资本经营预算支出为1.44亿元，调减0.56亿元。
（四）全区可支配财力调整2.9亿元
因部分项目据实决算清理追减年初预算形成财力1.15亿元，结算净补助增加1.75亿元，本次调整预算可安排财力2.9亿元，按照相关规定用途调整纳入一般公共预算支出。
二、审查意见
预算工作委员会审查认为，区级可支配财力调整新增支出主要用于兑现政策性增人增支和消化历史挂账等领域的投入，区人民政府提出的预算调方案符合相关法律和政策的规定，支出安排符合实际，预算调整方案是可行的。预算工作委员会建议本次常委会会议批准《北碚区2016年财政预算调整方案的报告》，批准2016年财政预算调整方案。
三、几点建议
为促进预算的有效执行，预算工作委员会建议：一是区政府及其有关部门要严格执行区人大常委会批准的预算调整方案，要加强资金跟踪监督，加大财政、审计的监督检查力度，确保财政资金安全使用。二是进一步完善预算管理体系，严格预算管理制度，提高预算编制的预见性、准确性、科学性、规范性、权威性与预算约束力。三是继续加强地方政府债务收支管理工作，管理的具体方案，包括规模、结构、使用及偿还等情况，及时向区人大常委会报告。
以上报告，请予审议。
