重庆市北碚区人民政府
关于提请审议北碚区2016年财政预算
调整方案的议案
区人大常委会：
《北碚区2016年财政预算调整方案》已经区政府同意，现委托区财政局局长向红向区人大常委会汇报，请予审议。
重庆市北碚区人民政府
2016年11月16日
北碚区2016年财政预算调整方案
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2016年财政预算调整情况报告如下，请予审议。
一、2016年财政预算调整情况
（一）预算调整背景
今年5月1日，营改增试点全面推开后，中央、市与区同步调整了增值税收入分成比例。改革前，原营业税市和区60:40分成，原增值税中央、市和区75:15:10分成；改革后，两税合一，分享比例调整为中央、市和区50:32.5:17.5分成。由于分成比例调整和营改增减税因素，改革后的全区收入将受到一定影响。市级将以2014年我区两个税种的实际收入为准，对分享比例变化带来的减收，核定补助基数。对达不到2014年两个税种全辖基数，按照一定比例扣减。
按照上述政策，综合考虑因“营改增”企业税负下降和分成比例下降等因素，区第十七届人民代表大会第七次会议审议通过的全区一般公共预算收入目标任务难以实现，建议作适度调整。
（二）预算调整方案
根据预算执行情况，考虑“营改增”因素影响，2016年全区财政预算调整如下。
1.一般公共预算
区金库：收入预算从29.81亿元调整为28.31亿元，调减1.5亿元。两江金库：收入预算从6亿元调整为5.6亿元，调减4000万元。合并两个金库后，全区收入预算从35.81亿元调整为33.91亿元，调减1.9亿元。
全区支出预算从46.61亿元调整为53.32亿元，调增6.71亿元，一是专项转移支付增加1.4亿元；二是一般性转移支付增加5.95亿元；三是调入资金8618万元；四是收入预算减少1.5亿元。转移性支出从9263万元调整为13.04亿元，调增12.11亿元，一是增加耕地占用税上解支出2115万元；二是地方政府债务还本支出11.9亿元。二者加总后，全区支出预算总计从47.54亿元调整为66.36亿元，调增18.82亿元。
2.政府性基金预算
全区支出预算从20.46亿元调整为26.74亿元，调增6.28亿元，全部为市级专款。转移性支出调整为10.13亿元，一是调出资金6433万元；二是上解支出3000万元；三是地方政府债务还本支出9.19亿元。二者加总后，全区支出预算总计从20.46亿元调整为36.87亿元，调增16.41亿元。
3.国有资本经营预算
收入预算从2亿元调整为1.44亿元，调减5600万元。
全区支出预算从2亿元调整为1.22亿元，调减7800万元。转移性支出调整为2185万元，全部为调出资金。二者加总后，全区支出预算总计从2亿元调整为1.44亿元，调减5600万元。
二、可支配财力安排情况
从预算执行情况看，由于部分项目据实决算清理追减年初预算形成财力1.15亿元（主要是年初预留养老保险改革财力1亿元和社保切块资金1500万元），结算净补助增加1.75亿元，本次调整预算可安排2.9亿元。根据有关财政政策和实际需要，本着轻重缓急的原则，经研究，建议安排如下：
（一）人员支出2.05亿元
主要用于行政事业单位人员增人增资及调资5623万元，丧葬抚恤1176万元，公务员绩效奖励3207万元，教育系统2013-2015年绩效奖励1.02亿元，遗属生活补助等362万元。
（二）专项经费8527万元
1.一般公共服务支出864万元。主要用于云政务建设和机关食堂经费。
2.公共安全支出6159万元。主要用于公安分局年初预算缺口、应指工程运行维护费、民警值班补贴提标等。
3.科学技术支出102万元。主要用于科技创新综合服务平台建设。
4.节能环保支出374万元。主要用于关闭烧结砖瓦窑区级配套专项资金、煤矿关闭工作经费等。
5.农林水支出898万元。主要用于缙云村和人民村生态保护及生产发展资金，江北良种场、江北蚕种场和农科所在职人员绩效奖励及离退休人员健康休养费。
6.商业服务业等支出130万元。主要用于天生丽街改造升级项目、市级特色夜市街区建设等。
三、地方政府债券支出情况
1.一般债券11.9亿元，主要用于高速公路建设及国道干线改造2.61亿元、轨道交通建设9500万元、民生项目森林工程3000万元、棚户区改造1.2亿元、园区基础设施建设6.24亿元、危旧改1000万元、次级河流整治3000万元、中央公共投资项目区级配套2000万元（其中后两项5000万元为归还2010年债券资金）。
2.专项债券6.19亿元，主要用于民生项目水利工程200万元、园区基础设施建设6.17亿元。
3.新增政府债券3亿元，主要用于高速公路建设及国道干线改造。
