关于重庆市北碚区2011年财政预算执行情况
和2012年财政预算草案的报告
重庆市北碚区财政局
各位代表：
受区政府委托，现将北碚区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告提请区第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员提出意见。
2011 年 财 政 预 算 执 行 情 况
2011年是“十二五”开局之年，也是我区经济迈上新台阶的重要起点。在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，财政工作全面落实科学发展观，紧紧围绕北碚区“十二五”规划，坚持“科学发展、优化收支、注重民生、深化管理”的工作思路，攻坚克难，奋力拼搏，圆满完成了年初人代会预算任务，并且继续保持了财政收入高速增长的态势，地方财政收入突破30亿元历史大关，财政工作实现了新突破。
一、收支执行情况
2011年，全区地方财政收入完成301268万元，同口径增长121%，比区第十六届人大常委会第三十一次会议通过的调整预算收入279100万元增加22168万元，完成调整预算的107.9%。其中，税收收入完成185967万元，增长106.2%。
全区总财力为605411万元，具体财力组成情况是：地方财政收入301268万元，市级专项资金141583万元，地方债券资金3000万元，调入资金4000万元，上年结余91683万元，市级各项结算补助63877万元(不含税收上解61636万元)。剔除市级专项和上年结余，全区财力为310509万元，其中区本级财力268211万元，镇（街）级42298万元。
区本级财力比区第十六届人大常委会第三十一次会议通过的调整预算财力增加36067万元，主要是地方财政收入增加22168万元和市级结算补助增加13899万元。区级新增财力用于安排教育各种专项经费4518万元、公共安全保障资金2808万元、城乡居民合作医疗保险3382万元、城市立面整治4000万元、国有资本处置收入返还14254万元、事业单位绩效工资补发7105万元。
2011年全区财政支出439512万元（详见附表一），同口径增长46%。收支品迭，滚存结余104263万元（主要是市级专项资金结转），实现了财政收支平衡。由于目前正处于决算整理期，最终决算数将在决算批复后，再向区人大常委会报告。
二、 收入执行特点
“十一五”末，我区地方财政收入迈上了一个新台阶。以此为契机，财税部门齐心协力狠抓增收，从年初就确定目标，全力配合，强化征管，全年地方财政收入突破30亿元大关，为经济社会发展提供了坚实的财力保障。
（一）收入增长态势迅猛，增幅一年双翻番。2011年，我区财政收入各项指标一直保持高位增长，地方财政收入、区级税收收入增幅一年双翻番。地方财政收入的增幅位居全市第一位，区级税收收入的增幅位居主城九区第一位，且增幅均超过100%，创下了历史最好成绩。收入总量指标也取得了新的历史突破：地方财政收入、全辖税收收入、全辖财政收入分别突破30亿元、40亿元、50亿元大关。
（二）税收增长势头强劲，收入结构显著改善。2011年税收收入达185967万元，增幅达106.2%。13个税种全部实现增长，其中6个税种增幅超过50%。税收的大幅增长主要来源于两个方面：一是支柱型工业企业稳定发展，两江新区的建设带动全区重点项目有力推进，经济持续向好。二是财税部门强化征管，通过加强重点税源监控、重点项目专人专管、全力清查房地产行业欠税等方式，确保了税收及时足额入库。2011年税收收入占地方财政收入的比例为61.7%，比上一年高17.3个百分点，收入结构得到显著改善。
（三）财政实力逐步增强，市级支持逐年加大。我区财力由2006年的109345万元增加到2011年的605411万元，不仅得益于自身的快速发展，与市级部门的大力支持也密不可分，2011年市对我区的专项补助和转移支付补助达225836万元。区级各部门也做了大量工作，增强了区级财政实力，专项用于公共安全、教育、科技、卫生、农业、水利、交通投入、城市建设支出、环境污染治理、城乡居民合作医疗保险补助等。
三、支出执行特点
本着“以收定支，量入为出，厉行节约，确保民生”的原则，2011年我区继续把财政支出的重点放在关注民生和构建和谐社会上，促进了经济和社会事业全面发展。主要体现在以下四个方面：
一是着力改善民生，促进社会和谐。确保与民生息息相关的各项重点投入，2011年用于民生支出226002万元，占一般预算支出的56.7%。社会保障支出46575万元，构建了覆盖全区的社会保障体系，城乡居民保险医疗制度得到进一步健全，社会救助体系得到进一步完善，向困难群众送温暖的长效机制得到进一步巩固。教育支出61485万元，增长28.5%，认真落实义务教育各项保障经费，不断改善办学条件，对贫困家庭子女和留守儿童实施了“爱心午餐”等民心工程。医疗卫生支出23678万元，增长39%，重点支持基层医疗卫生机构基础设施建设，改善了公共卫生基础条件。环境保护支出17396万元，增长28.1%，不断加大创模专项投入，静观、天府、东阳等小城镇污水处理厂建设加速推进。
二是确保“三农”投入，加快城乡统筹。农林水事务实现支出36690万元，增长41.8%，重点用于农业产业结构调整、农业水利基础设施建设、森林城市建设等项目。设立蔬菜产业发展资金1000万元，积极推动我区10万亩蔬菜基地建设；安排资金5000多万元，用于江东、缙云山、天府及龙凤等重点供水工程建设；投入资金1003万元用于农业综合开发土地治理项目，改造中低产田1.25万亩，综合整治山水田林路，提高农业综合生产能力；发放种粮农资综合直补、退耕还林补助、农机具购置补助、农作物良种补助等各种农民直接补助资金2751万元，惠及20万农户；安排“一事一议”财政奖补资金1197万元，用于80个村修建生产生活便道
三是支持“五大工程”，推进“幸福北碚”建设。在2010年“幸福北碚”五大工程取得明显成效的基础上，2011年继续加大投入。安排资金47069万元用于危旧房改造、棚户区建设、廉租房建设、主干道及居住区环境综合整治等项目，全力推进宜居工程建设；安排资金18524万元打造森林城市，栽植米径
四是发展社会事业，加大公共财政投入。不断扩大公共财政覆盖范围，文化、体育、科技等投入稳步增长。文化体育和传媒支出6782万元，增长57%，推动了“唱读讲传”等文化事业向纵深发展，《两江风韵北碚情》的成功演出彰显了北碚文化大区的厚重地位。科学技术支出3602万元，增长30.5%，保证了重点科技领域和重点项目的经费投入。
2011 年 财 政 开 展 的 主 要 工 作
2011年财政部门主要开展了以下工作：
一、 强化收入征管，确保圆满完成任务。2011年，我区所有土地出让金均缴入市金库。在高基数和政策性因素的影响下，财政收入要继续保持高位增长十分艰难。年初人代会下达了163558万元的财政收入任务，同口径增长20%。财税部门科学合理制定征收计划，定期召开收入联席会议，认真分析区域经济形势、税收增长点和土地方面的减收因素，以及我区在培植税源、税收征管方面的优势和劣势，树目标、强税基、堵漏洞、明责任，同时进一步加强对非税收入，尤其是国有资产有偿使用收入的监管，随时跟踪入库动态，及时协调征管中存在的问题，提前4个月完成了年初人代会下达的目标任务。
二、扶持企业发展，促进经济稳定增长。坚持以服务发展为中心，积极争取有利于企业发展的各种优惠政策，促进经济稳定增长。向市财政争取到北碚区大学科技园个案优惠政策，涉及土地40.85亩、资金3013万元。抓好财政对企业扶持政策的落实，拨付外贸专项资金1035万元，扶持企业技术改造等财政补贴资金5523万元，拨付微型企业注册资本补助资金2042万元，全区共发展微型企业724户，户均补助2.8万元。有力地支持了我区企业的发展，为经济增长提供了强有力的支撑。
三、加强财政监管，稳步推进财政改革。一是推动非税收入收缴管理改革，将全部预算外非税收入纳入了预算内管理，确保了非税收入应缴尽缴。二是推进国库集中支付改革。目前改革试点工作已顺利启动，运行稳定，预算执行效率和信息质量得到提高，为2012年改革的全面铺开打下了坚实基础。三是进一步加强国有资本经营管理，促进资产管理与预算管理有效结合，同时加大存量资产调剂力度，建立资产多元化配置方式，提高使用效益。2011年用收缴的国有资本收益，对基础设施等公共性领域投入53382万元。四是结合“三项行动”，牵头开展了全区“收支两条线”检查、“小金库”检查以及财政专项资金检查。对检查发现的违纪违规资金和问题作了相应处理，进一步增强了各部门依法理财、规范管理的意识，对堵住资金管理漏洞，确保资金安全高效运行起到了积极的促进作用。
四、加大转移支付力度，推进镇街协调发展。结合各镇街财政实力，科学合理地制定了2011年镇街财政转移支付方案，转移支付额度达到3463万元，增长75.8%，用于补助困难镇街，确保所有镇街财政供养人口人均财力达到15万元以上，增强了基层政府提供基本公共服务的能力，推进了各镇街的统筹协调发展。
五、深化政府债务管控，切实防范债务风险。严格执行国家、市、区关于政府性债务管控的相关办法，切实防范债务风险。主要做了三个方面的工作：一是围绕市对区县经济社会实绩考核中债务管控的相关要求，做好数据统计、准备考核资料，完成了2010年度我区政府性债务风险综合评价考核自查，最终在考核中取得了主城九区第一的成绩。二是围绕审计署对政府性债务的交叉审计工作，做好数据上报、协调配合等工作，并按照实事求是和有利于我区经济社会长远发展的原则，对审计报告进行深入的分析和科学的修改，确保了我区利益。三是加强融资平台管理。对2010年已整合的投融资平台进行了进一步整合，按照各自优势和承担的建设任务进行优化组合，充分发挥资产积聚效应，同时聘请专业机构定期对融资平台的资产负债、经营状况、现金流等情况进行评估，区政府根据评估结果进行调控，逐步建立起对平台的动态监测制度和规范举债、控制成本、适度负债、自求平衡的激励约束机制。
过
去 五 年 工 作 成 绩 回 顾
过去的五年，在区委的正确领导下，全区人民开拓创新，奋勇拼搏，全区经济社会进入了发展的快车道。财政收入的持续增加，财政实力的不断壮大，为我区建设“一极两区”、打造“幸福北碚”战略目标的实现提供了坚实的保障。
经济实力大幅提升：五年来通过强化收入征管，挖掘收入潜力，我区财政收入取得了迅猛的增长。2011年实现地方财政收入301268万元，同口径比较是2006年的7.3倍。过去五年累计实现财政收入829775万元，为全区经济社会的快速发展和各项改革带来的刚性需求提供了强大的财力支撑。
支出结构不断优化：五年来区财政在保稳定、促增长的基础上，不断加大民生投入，积极支持重点项目建设，设立了工业、旅游、商业、招商引资和安全生产等专项基金，发挥财政资金的杠杆作用，扶持产业发展，促进了经济的持续快速增长，公共财政、民生财政面貌一新。
理财能力不断提高：五年来区财政在科学化、精细化管理上下功夫，理财能力不断提高。财源建设、部门预算、国库改革、政府采购、国有资产管理等方面成效显著。
债务管理成效显著：五年来区财政认真履行政府性债务管理中财政部门承担的职责，在数据统计、制度建设、平台整合、风险管控几个方面做了大量卓有成效的工作。出台了一系列关于债务管理的规定，建立起全区上下联动的债务管理工作机制，整合了全区投融资平台公司，使我区债务风险得到有效控制。
总结五年来的工作，我们也清醒地认识到，我区财政工作虽然取得了长足进步，但一些全局性、长期性的矛盾和困难依然存在，财政实力总体较弱，刚性支出较大，收支矛盾依然较为突出，财政监管有待深化，资金使用绩效尚待提高等等。
针对这些问题，我们将在未来的工作中，积极寻求对策，坚持迎难而上，重点做好五个方面的工作：一是全面落实科学发展观，充分挖掘增收潜力，确保地方财政收入年均同口径增长20%，不断增强财政实力。二是优化支出结构，不断加大民生投入，支持重点项目建设和完善公共支出体系。三是不断深化财政改革，完善公共财政体系，发挥财政公共职能。四是加强债务管控，努力防范政府债务风险，建立有效偿债机制和资产运营良性循环机制。五是健全财政监督体制，促进科学理财。加强财政资金使用监管，提高财政资金的使用效益。
2012 年 预 算 草 案
2012年预算安排的原则是：量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾，重点向保障和改善民生等领域倾斜。
全区地方财政收入预计完成361522万元，增长20%。全区财力为344103万元（不含市专款和上年结余），财力组成情况为：地方财政收入361522万元，市级各项结算补助净额46527万元，税收上解63946万元。全区财政支出344103万元，其中区本级支出309293万元。剔除列收列支不可安排部分，区本级可安排财力为171931万元（详见附表二），镇（街）级34810万元。
2012 年 财 政 工 作 意 见
2012年财政工作的总体思路是：优化收支，注重民生，强化监督，科学理财。具体做好以下五个方面的工作：
一、寻求增收途径，减少资金缺口。受宏观经济的影响，特别是国家对房地产业政策的收紧，税收收入要实现稳定的可持续性增长难度较大，财税部门要认真做好税源分析，共同培植和挖掘税源，合理分配收入任务。同时要继续做好非税收入征管，及时解缴入库，增加收入，壮大财力，尽量减少新增支出形成的缺口。
二、优化支出结构，注重民生支出。在支持经济发展，做大财政收入“蛋糕”的基础上，支出安排要有保有压，有促有控。一方面，厉行节约，严控一般性开支；另一方面，要加大对重点支出的保障力度，主要投向教育、卫生、社保等公共服务领域。在城市，进一步贯彻落实城市最低生活保障和失业保障制度，改善城市低保人员、下岗失业人员等城市弱势群体的生活；在农村，继续加大对“三农”的投入，以工促农，以城带乡，发展现代农业。积极缩小“三个差距”，大力推进城乡统筹发展。
三、加强预算执行管理，提高资金使用效益。一是加强结余资金管理，定期对单位结余资金进行清理，应付未付的结余资金及时拨付，提高资金使用效益。二是在进一步细化部门预算的基础上，通过密切关注专项资金的使用途径，结合单位结余资金滞留时间、金额大小，认真剖析和细化专项资金，把有限的财政资金管好用活。
四、强化镇街财政工作，加强镇街财务管理。一是强化镇街内控制度建设，完善基层运转保障机制；二是强化资金能力建设，健全信息沟通机制。把项目专项资金、村级运转保障经费等资金的分类监管纳入规范化、制度化轨道，区财政将开展财政资金使用专项检查，指导镇街加强预算执行管理，积极整合资金，不断强化镇街财务管理。
五、推进国库集中支付改革，加快财政信息平台建设。在2011年国库集中支付改革试点的基础上，力争2012年向全区一级预算单位推开，3年内实现基层单位和镇街全覆盖，切实提高财政资金使用效益、安全保障和信息质量。同时，我区在2011年纳入了全市财政信息大平台建设的试点区县，目前平台已上线运行，情况良好。我们要进一步用好平台，不断规范和优化财政业务、加强财政资金监管、提升财政数据综合分析利用能力。
六、继续加强自身建设，不断提高队伍素质。不断在队伍建设的精细化、科学化上下功夫，着力打造人民满意的财政。一是抓好财政队伍教育培训，重点是加强镇街财务人员业务能力建设，打造一支高效精干的基层财政队伍。二是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，认真做好制度的执行，在务求实效上狠下工夫，不断巩固靠制度管人管事的良好格局。三是抓好作风建设，构建创先争优的长效机制，增强服务意识，提高服务水平。四是抓好廉政建设，把思想教育与制度建设相结合，不断筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政，以实际行动履行“为人民理财”的职责，实现“让人民满意”的目标。
各位代表，我区经济已经步入了高速发展的黄金期，机遇多，挑战更大，任务艰巨，使命光荣。我们相信，有区委的坚强领导和全区人民的共同努力，财政工作也将开拓创新，与时俱进，为北碚的大开发、大建设、大发展和尽早实现“都市花园、人文福地、宜居之城、两江新秀”的四大愿景提供坚实的财力支撑！
